Thuế TikTok Ads đang là vấn đề được nhiều doanh nghiệp và cá nhân quan tâm khi chi tiêu quảng cáo trực tuyến ngày càng tăng. Từ mức GTGT 10%, thủ tục kê khai thuế đến việc lấy hóa đơn VAT, tất cả đều ảnh hưởng trực tiếp đến ngân sách marketing. Hiểu rõ quy định sẽ giúp bạn tránh sai sót và tối ưu chi phí. Cùng TCC & Partners tìm hiểu trong bài viết Tin tức sau.
Thuế TikTok Ads là gì?
Thuế TikTok Ads là khoản thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp khi sử dụng dịch vụ quảng cáo trên nền tảng TikTok phải nộp theo quy định pháp luật của từng quốc gia.
Tại Việt Nam, khoản thuế này được áp dụng theo:
- Thông tư 80/2021/TT-BTC (có hiệu lực từ 01/01/2022), quy định các nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài như TikTok phải đăng ký và kê khai thuế tại Việt Nam.
- Luật Thuế Giá trị Gia tăng số 48/2024/QH15 (có hiệu lực từ 01/07/2025), quy định dịch vụ quảng cáo trực tuyến do nhà cung cấp nước ngoài (không có cơ sở thường trú tại Việt Nam) sẽ chịu mức thuế GTGT 10%.
Vì sao nhà quảng cáo trên TikTok phải chịu thuế?
TikTok là một nền tảng có trụ sở ở nước ngoài, do đó khi cá nhân hoặc doanh nghiệp tại Việt Nam thực hiện chi tiêu cho quảng cáo trên TikTok, khoản chi này được xem là giao dịch xuyên biên giới.
Theo quy định của cơ quan thuế Việt Nam, các giao dịch như vậy sẽ phải chịu thuế giá trị gia tăng (VAT). Khoản thuế TikTok Ads có thể được TikTok tự động khấu trừ trực tiếp từ tài khoản quảng cáo hoặc yêu cầu người dùng tự kê khai và nộp theo quy định.
>>> Xem thêm: Bán hàng trên TikTok có phải nộp thuế không?
Chạy quảng cáo trên TikTok sẽ phải chịu 10% thuế GTGT
Các loại thuế áp dụng khi chạy TikTok Ads
Khi doanh nghiệp hoặc cá nhân tại Việt Nam chạy quảng cáo trên TikTok, khoản chi tiêu này được xem là giao dịch quốc tế vì TikTok là nền tảng có trụ sở ở nước ngoài. Do đó, người chạy quảng cáo cần tuân thủ các nghĩa vụ thuế theo quy định của pháp luật Việt Nam. Cụ thể:
Thuế Giá trị Gia tăng (VAT/GTGT)
Căn cứ Luật Thuế GTGT số 48/2024/QH15, kể từ 01/07/2025, dịch vụ quảng cáo trực tuyến do nhà cung cấp nước ngoài cung cấp cho tổ chức, cá nhân tại Việt Nam sẽ áp dụng mức thuế suất 10%.
Ví dụ: Nếu bạn nạp 1.000.000 VND cho quảng cáo, bạn sẽ phải thanh toán tổng cộng 1.100.000 VND (bao gồm thuế GTGT).
Thuế Thu nhập Doanh nghiệp (TNDN) của Nhà thầu nước ngoài
Ngoài thuế GTGT, TikTok cũng có trách nhiệm khai báo và nộp Thuế Nhà thầu Nước ngoài, trong đó có thuế TNDN phát sinh từ hoạt động cung cấp dịch vụ quảng cáo tại Việt Nam.
Người dùng không cần trực tiếp kê khai loại thuế này, vì TikTok sẽ thay mặt thực hiện theo quy định.
Trách nhiệm của người chạy quảng cáo
Nếu bạn là doanh nghiệp đã đăng ký thuế tại Việt Nam, cần khai báo mã số thuế (Tax ID) trong phần cài đặt tài khoản quảng cáo để thông tin này được ghi nhận trên hóa đơn.
Nếu bạn là cá nhân hoặc tổ chức chưa đăng ký thuế, TikTok sẽ tự động khấu trừ và nộp thuế, bạn không cần thực hiện thêm thủ tục nào.
>>> Xem thêm: Giải đáp: Làm tiếp thị liên kết TikTok có đóng thuế không?
Bạn nên nắm rõ các loại thuế TikTok Ads
Tóm lại, từ năm 2025 trở đi, tất cả chi tiêu quảng cáo trên TikTok tại Việt Nam sẽ chịu thuế GTGT 10%, ngoài ra TikTok còn chịu trách nhiệm nộp thuế nhà thầu thay cho khách hàng. Điều này giúp đảm bảo tính minh bạch, tuân thủ pháp luật và tránh rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp khi sử dụng dịch vụ quảng cáo quốc tế.
Cách tính và kiểm tra thuế TikTok Ads
Việc nắm rõ cách tính thuế TikTok Ads giúp doanh nghiệp dự trù ngân sách quảng cáo chính xác và tránh rủi ro về pháp lý. TikTok cũng cung cấp công cụ để bạn dễ dàng kiểm tra chi phí và số thuế đã được khấu trừ ngay trong hệ thống Ads Manager.
Công thức chung:
Tổng thanh toán = Ngân sách quảng cáo + Thuế GTGT (10%)
Ví dụ:
- Ngân sách quảng cáo: 1.000.000 VND
- Thuế GTGT (10%): 100.000 VND
- Tổng tiền phải trả: 1.100.000 VND
Như vậy, khi bạn nạp ngân sách quảng cáo, TikTok sẽ tự động cộng thêm 10% thuế GTGT vào tổng số tiền phải thanh toán.
Cách kiểm tra số dư TikTok Ads sau khi tính thuế
- Bước 1: Đăng nhập vào TikTok Ads Manager (Trình quản lý quảng cáo TikTok).
- Bước 2: Truy cập mục Công cụ > Tài chính.
- Bước 3: Vào phần Thanh toán để kiểm tra số dư thực tế và hạn mức tín dụng quảng cáo hiện có.
- Bước 4: Chọn mục Giao dịch > Cost để xem chi phí đã phát sinh cho các chiến dịch và phần thuế ước tính được tính kèm.
4 bước kiểm tra số dư thuế TikTok Ads
Hướng dẫn kê khai và nộp thuế quảng cáo TikTok
Khi chạy quảng cáo trên TikTok, cá nhân và doanh nghiệp tại Việt Nam đều có trách nhiệm kê khai và nộp thuế TikTok Ads theo đúng quy định. Việc thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế không chỉ giúp tuân thủ pháp luật mà còn đảm bảo tính minh bạch tài chính cho hoạt động kinh doanh.
Đối tượng phải kê khai thuế TikTok Ads
Không phải tất cả người chạy quảng cáo TikTok đều có nghĩa vụ thuế giống nhau. Việc kê khai sẽ khác nhau tùy theo bạn là cá nhân hay doanh nghiệp, nhằm đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật Việt Nam.
- Cá nhân chạy quảng cáo: phải kê khai và nộp thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) theo quy định.
- Doanh nghiệp chạy quảng cáo: phải kê khai thuế Giá trị Gia tăng (GTGT) 10% và thuế Nhà thầu nước ngoài (bao gồm thuế GTGT và TNDN nếu áp dụng).
Cách lấy hóa đơn VAT từ thuế TikTok Ads
Đối với doanh nghiệp đã đăng ký mã số thuế, bạn có thể yêu cầu TikTok xuất hóa đơn GTGT (VAT) để phục vụ kê khai thuế. Các bước thực hiện:
- Bước 1: Đăng nhập vào TikTok Ads Manager.
- Bước 2: Truy cập mục Công cụ > Tài chính.
- Bước 3: Chọn phần Hóa đơn để tải về hóa đơn VAT do TikTok phát hành.
>>> Xem thêm: Có thể hoàn tiền quảng cáo TikTok được không?
3 bước lấy hóa đơn VAT từ TikTok
Lưu ý: Bạn cần nhập đúng Mã số thuế (Tax ID) trong phần cài đặt tài khoản, thông tin này sẽ được in trên hóa đơn.
Quy trình kê khai thuế TikTok Ads
Để đảm bảo chi phí thuế TikTok Ads được ghi nhận hợp lệ và tránh rủi ro pháp lý, doanh nghiệp và cá nhân cần thực hiện kê khai thuế theo đúng trình tự. Quy trình này khá đơn giản và có thể hoàn tất trực tuyến qua hệ thống thuế điện tử.
- Bước 1: Xác định tổng chi tiêu quảng cáo và số thuế GTGT (10%) cần nộp.
- Bước 2: Điền tờ khai thuế GTGT hoặc thuế Nhà thầu trên hệ thống thuế điện tử (ETAX).
- Bước 3: Thực hiện nộp thuế đúng hạn theo thông báo để tránh bị xử phạt chậm nộp.
Quy trình kê khai thuế quảng cáo TikTok
Cách giảm thiểu chi phí thuế TikTok Ads
Mặc dù thuế quảng cáo TikTok là khoản bắt buộc, bạn vẫn có thể tối ưu ngân sách và giảm gánh nặng chi phí nếu biết áp dụng đúng cách. Dưới đây là ba giải pháp hiệu quả:
- Lập kế hoạch ngân sách thông minh: Hãy luôn cộng thêm 10% thuế GTGT khi dự trù chi phí để tránh thiếu hụt trong chiến dịch. Với ngân sách lớn, nên chia nhỏ theo giai đoạn để kiểm soát chi phí và tối ưu hiệu quả.
- Tận dụng chương trình khuyến mãi: TikTok thường có ưu đãi như hoàn tiền hoặc tặng ngân sách khi nạp lần đầu. Đây là cách bù đắp một phần chi phí thuế và giúp bạn tối đa hóa số tiền thực chi cho quảng cáo.
- Chạy quảng cáo qua Agency TikTok: Khi hợp tác với đại lý chính thức, bạn không cần tự kê khai thuế và sẽ nhận hóa đơn VAT hợp lệ. Đồng thời, Agency còn hỗ trợ tối ưu chiến dịch và tư vấn kỹ thuật để tiết kiệm hơn.
>>> Xem thêm: Tax code TikTok là gì? Cách đăng ký tax code trên TikTok
Doanh nghiệp có thể tận dụng chương trình khuyến mãi để giảm chi phí
Nếu bạn đang muốn tìm một Agency chạy TikTok Ads chuyên nghiệp để bứt phá doanh thu, TCC chính là lựa chọn hàng đầu. Với kinh nghiệm triển khai hàng trăm chiến dịch, chúng tôi giúp bạn tối ưu từ chiến lược nội dung, nhắm chọn khách hàng, phân bổ ngân sách cho đến đo lường hiệu quả. Kết quả mang lại không chỉ là lượt tiếp cận chất lượng mà còn là tỷ lệ chuyển đổi cao và chi phí hợp lý.
Liên hệ ngay với TCC & Parters để được tư vấn miễn phí và khởi động chiến dịch TikTok Ads chuyên nghiệp ngay hôm nay!
ĐĂNG KÝ ĐỂ LẠI THÔNG TIN NHẬN TƯ VẤN NGAY TẠI ĐÂY
Câu hỏi thường gặp về thuế TikTok Ads
Trong quá trình chạy quảng cáo trên TikTok, nhiều cá nhân và doanh nghiệp thường băn khoăn về việc tính thuế, khấu trừ, cũng như cách kiểm tra chi phí. Dưới đây là những thắc mắc phổ biến cùng lời giải đáp:
TikTok có tự động thu thuế không?
Có. TikTok sẽ tự động tính và trừ thuế GTGT (VAT) trực tiếp vào số tiền bạn nạp vào tài khoản quảng cáo.
Nếu nộp thuế chậm thì sao?
Bạn có thể bị xử phạt hành chính theo quy định của cơ quan thuế nếu không kê khai và nộp đúng hạn.
Doanh nghiệp có được khấu trừ thuế VAT không?
Có. Với hóa đơn VAT do TikTok cung cấp, doanh nghiệp có thể hạch toán chi phí quảng cáo vào chi phí hợp lệ, từ đó giảm nghĩa vụ thuế thu nhập doanh nghiệp.
Làm thế nào để biết số dư sau khi trừ thuế?
Bạn chỉ cần đăng nhập TikTok Ads Manager và vào mục Billing & Payment để xem chi tiết số dư và khoản thuế đã khấu trừ.
Tóm lại, thuế TikTok Ads là khoản bắt buộc mà mọi cá nhân, doanh nghiệp chạy quảng cáo cần nắm rõ để tuân thủ pháp luật và quản trị ngân sách minh bạch. Hiểu đúng về thuế GTGT, VAT, thuế nhà thầu và cách lấy hóa đơn VAT sẽ giúp bạn tối ưu chi phí quảng cáo. Đừng bỏ lỡ những tin tức mới nhất về quảng cáo số, truy cập ngay chuyên mục Tin tức TikTok của TCC để khám phá thêm!
